Home 留学系列 [美国留学]美国留学生报税-8个常见问题&7个报税步骤

[美国留学]美国留学生报税-8个常见问题&7个报税步骤

by Jack
美國留學生報稅
Reading Time: 7 minutes

文章最後更新於 2021年12月1日

在美国的留学生,都会面临一年一度美国报税的季节,通常报税的截止日期在每年的四月中(4/15),建议上网查好日期,并强烈建议在2月中就报好税。

美国留学生报税,最常见的报税方式就是使用免费报税(Free File)系统,而通常学校会为美国留学生提供Glacier Tax Prep(NYU提供)报联邦税与州税则可以考虑TurboTax或是Sprintax(NYU学生有优惠)。如果不是美国公民或是Resident Alien,则要将系统产生的文件邮寄到IRS(Internal Revenu Service)!!

多数的工作都会按着你填写的W4,提前把税扣(Tax Withholding)下来,所以通常收到的收入是After Tax称为Net Pay(Take Home Pay)。

多數的工作都會按著你填寫的W4,提前把稅扣(Tax Withholding)下來,所以通常收到的收入是After Tax稱為Net Pay(Take Home Pay)。

虽然报税的步骤繁多,但是只要按着步骤一步一步来,就可以顺利把退税文件产生出来,这篇文章会提到5个留学生报税常见问题,并且手把手地把联邦税退税流程走一次,还有州税流程走一次,帮助你第一次在美国报税就上手。

讓我們讓報稅的流程更順暢吧!Jack手把手帶你報稅

延伸阅读:[美国留学]40个美国留学必备网站

如果你知道你已经是Resident Alien,那你可以直接用TurboTax,線上報稅了!

延伸阅读:[美国留学] TurboTax报税,截图教学,6大步骤轻松报税

訂閱「稅務優化」文章、講座

如何做好退休後的稅務平衡?

401K, IRA, Roth IRA是什麼?存滿後,可以配置在哪?

換工作後401K,為什麼要roll over?

美國有什麼稅務優惠帳務、計畫?如果之後我整理好後,可以第一時間給大家!

    We respect your privacy. Unsubscribe at any time.

    美国留学生报税,8个常见的问题:

    1.什么时候要报税?

    4/15 前,如果你在当年有任何来自美国的收入。通常建议在2月中就报好税,如果来不及在4/15前报税,必须向IRS提交延长报税表格 Automatic Extension of Time to File Your Tax Return

    2.联邦税与州税退税

    联邦税与州税要分两个系统处理:

    表格工具
    联邦税退税(Federal Return)1. 1040NR
    2. 8843
    Glacier Tax Prep
    州税退税(State Return)1. 1040NR
    2. 8843
    Sprintax

    按照Glacier Tax Prep, Sprintax一步一步填写,就会自动产生表格。

    3.不是美国公民也要缴税吗?

    是的,需要缴税(居住在美国境外的纳税人),不论任何身份,只要在美国有合法收入都需要报税,但通常美国留学生收入不会太高(RA, TA或奖学金),而最重要的就是确认自己的身份:
    线上申请退税优惠
    居住外国人resident Alien可以
    非居住外国人Non-Resident Alien不行!
    要邮寄表格到IRS

    1. 来自美国外收入不用报税
    2. 银行存款利息免税(须填W8)
    3. 不需要缴FICA
    美國留學生報稅
    注意:如果你是Non-Resident Alien,千万不要用Turbotax产生1040NR,因为Turbotax「无法」产生1040NR!!! 超级重要! ! !我有朋友就填错,还E File,整个过程会变得相当复杂!

    All non-resident tax return forms like 1040NR, 1040NR-EZ or 8843, are available with instructions on the IRS website. You can also use software like Sprintax to guide you through the non-resident tax return preparation process.

    简单的NRA, RA 判定方式,持有F1五年以下,通常就是NRA,下面文章Glacier or Sprintax第一步都是身份判定,所以不确定可以按造他们的第一步把你的资料输入进去,看判定结果,或是参考详细的计算方式Tax Tips for Resident and Non-Resident Aliens

    Turbotax 不能产生1040 NR(Nonresident Alien Income Tax Return),请使用Sprintax产生1040NR or 1040NR-EZ

    資料來源

    4.美国留学生报税需要准备哪些文件?

    • 护照,Visa
    • I-94 Record(判定NRA时会需要出入境时间)
    • SSN 社會安全碼(如果沒有的話,需要Individual Tax Identification Number)
    • 目前的居住地址
    • I20
    • 报税相关表格:
      • W2
      • 1042-S(如果有拿到全额奖学金)
      • 1099:这是指银行存款的利息收入,NRA则没有

    5. 有哪些算是收入?

    • 工资(包含在学校当助教的收入)
    • 学校给的奖学金
    • 银行开户奖励的利息
    • 投资股票赚的钱(Capital Gain, Dividend…..)
    • 房屋租金收入(Rental Income)

    延伸閱讀:[美國留學]美國銀行開戶的3個步驟、4個常見的美國銀行

    6. 美国留学生会收到什么表格?

    表格代号年度总结来源核发机构
    W-2工资收入公司或雇用单位
    1042-S奖学金或少量工资学校
    1099-MISC自雇员工(Self-employed)工资收入公司或雇用单位
    1099-INV投资收益Investment股票经纪商
    1099-DIV投资收益Investment股票经纪商
    1099-INT利息收益存款银行
    美国留学生报税

    延伸閱讀:[开户教学] 美国券商Firstrade第一证券,5分钟轻松开户

    7. 什么时候该收到W2的表格?

    8.为什么常听到有人说不能使用TurboTax报税?

    Non-Resident AlienResident Alien
    报税表格1040-NR1040
    报税软体Glacier, SprintaxTurboTax
    报税形式印成纸本,邮寄给IRS线上报税
    美国留学生报税

    延伸閱讀:[留学信用卡] Deserve Edu信用卡,不用SSN,3步骤轻松申请

    8.1 原因:不支援1040NR表格,留学生持有F1前五年多需要填写1040NR

    美国留学生报税,通常在持有F1前五年,在判定身份的时候会判定为Non Resident Alien,此时要填的州税退税表格是1040-NR(NR=Non Resident),并且这个表格不能线上报税,而要印成纸本,寄去Internal Revenue Service Center。

    虽然TurboTax相当方便,而且填完表格后,就会线上自动寄给IRS,但TurboTax仅支援1040表格(TurboTax doesn’t support Form 1040NR: U.S. Nonresident Alien Income Tax Return),并不支援1040NR表格,同时建议U.S. Nonresident Alien使用Sprintax来报税。

    8.2 风险:Tax Fraud

    如果再判定为U.S. Nonresident Alien Income却填了退税表格1040,会有Tax Fraud的风险,而且退税的金额通常较1040 NR高,也就是很有可能会少缴税。如果判定身份为Nonresident Alien,千千万万不要用Turbox。很重要说三次,我有超过10读者私讯我,如果不小心已经用了TurboTax寄出了该怎么办?只能请专业的会计师帮你处理,通常是要补税的。

    延伸閱讀:美國報稅大陷阱 — 切記!non-resident alien不能用TurboTax報稅

    8.3 如果是NRA身份,卻已經用TurboTax報稅了怎麼辦?

    只能請專業的會計師幫你處理,很有可能要補稅。

    8.3 如果是NRA身份,却已经用TurboTax报税了怎么办?

    只能请专业的会计师帮你处理,很有可能要补税。

    9. 我是Non-Resident Alien还是Resident Alien?

    Resident Alien

    • 种类一:美国公民
    • 种类二:绿卡持有者
    • 种类三:通过Substantial Presence Test,被判定为RA

    如果你已经知道你属于Resident Alien,就可以用线上TurboTax報稅,或是在Amazon買TurboTax軟體

    Non Resident Alien

    • 持有学生签证前五年
    • 持有访问学者签证前两年

    如果不是美国公民、绿卡持有者,不太确定的人,可以继续读下去,下面的七个步骤中的第一个步骤,就会用系统帮你算出你是哪种身份。

    延伸閱讀:IRS: Resident and Nonresident Aliens

    有用的资源

    • IRS Tax Assistance Center (TAC): 需要提前预约,这是IRS在各地方政府的在各地方政府的办公室,会有专业的人员解答你的问题。
    • Volunteer Income Tax Assistance (VITA): IRS认证的志工们,提供免费的基础报税服务,NYU Stern’s Accounting Fraternity, Beta Alpha Psi, i里面就提供此项服务。
    • TurboTax: 线上的报税软体,有分免费版与付费版,免费版适合无复杂退税的使用者,付费版,适合有经营自己事业、或是多种来源收入的人。

    [講座分享:線上免費理財講座]

    在美國投資理財,不光要考量到長期的報酬率,同時也要想到美國稅務!如果想開始投資,要怎麼開始?有沒有可以兼顧「投資」與「稅務優化」的組合呢?

    這裡跟大家分享一系列的「理財稅務」線上講座,裡面包含

    投資理財 |資產配置|稅務講座|小孩教育基金|退休規劃

    時間:平日晚上、假日不定期 6pm(PST)/ 9pm(EST)

    美国留学生报税的7步骤

    简介

    接下来我要来带你一步一步退税,我们会先用Glacier Tax prep来

    联邦税Glacier Tax prep
    州税Sprintax

    步骤

    STEP1. 备妥上面提到的文件在旁边

    • 护照,Visa
    • I-94 Record(判定NRA时会需要出入境时间)
    • SSN 社會安全碼(如果沒有的話,需要Individual Tax Identification Number)
    • 目前的居住地址
    • I20
    • 报税相关表格:
      • W2
      • 1042-S(如果有拿到全额奖学金)
      • 1099:这是指银行存款的利息收入,NRA则没有

    联邦税退税
    STEP2. 进入Glacier tax prep系统按照系统的流程一题一题回答问题.
    STEP3. 产生1040NR和8843表格
    STEP4. 进入Sprintax系统按照系统的流程一题一题回答问题.
    STEP5. 产生1040-NR表格
    STEP6. 将Glacier tax prep产生的文件列印出来寄到
    Department of the Treasury
    Internal Revenue Service Center
    Austin, TX 73301-0215
    USA

    州税退税
    STEP7. 将Sprintax产生的文件列印出来寄到每个州,退州税的地方

    接下來就要手把手的帶你完成Federal & State Return

    深吸一口氣,資料放旁邊

    [联邦税退税] 简介Glacier Tax Prep:Federal Return

    联邦税退税四个阶段

    • 步骤一:判定身份(NRA or RA)
    • 步骤二:填写报税表格W2, 1099
    • 步骤三:填写额外资讯
    • 步骤四:确认内容无误,准备印表格

    1.点选https://www.glaciertax.com/(直接跳下一步) or NYU https://www.nyu.edu/ogs/gtp/会导倒这个页面,点击按钮输入nyu net id跟密码。

    注:如果是不同学校的同学,就查询各校的Tax Prep页面

    美國留學生報稅
    NYU Tax Filing頁面

    2. Glacier Tax Prep登入页面:建立新帐号或是登入

    美國留學生報稅

    第一阶段:判定移民身份

    3.步骤一:判定移民身份

    glacier tax prep

    4. 填写个人身份资料

    需要文件:护照与护照号码

    5. 填写从过去到现在的美国出入境纪录:

    如果以前来旅游美国,则是B-1 Vistor身份 ,现在是留学生身份(F-1)最后Arrival in时间勾选Still in U.S.选项!

    需要文件:

    6. STEP One Summary

    7. 第一阶段:判定身份,居住外国人RA or 非居住外国人NRA

    第二阶段:填写收入来源

    8. 填写收入状态

    需要文件:

    • W2
    • 1099
    • 1042-S(如果有全额奖学金)

    9. 填写W2

    就按照1, 2, 3…..顺序填写,填写完务必仔细检查一遍。

    10. 填写个表格完,会出现Summary of Total Income Form

    第三阶段:填写额外资讯

    11. 阶段三:填写美国住址

    12. 填写家乡住家地址

    13. 填写SSN,如果没有则填写ITIN

    14. 婚姻状态

    15. Information about the institution that sponsored your immigration status

    15. Information about the institution that sponsored your immigration status
    赞助你留学的研究机构: New York university

    需要文件

    • I-20

    16. 是否有跟美国银行贷款?

    17. [Additional Information]

    18. 恭喜!终于可以退税了!

    可以选择退到银行或是支票

    19. 填写银行资讯

    20. 如果有结婚伴侣,需要填写8843表格

    第四阶段:产生表格

    21. 将表格印出来,并寄去

    Department of the Treasury
    Internal Revenue Service Center
    Austin, TX 73301-0215
    USA

    完成联邦税,整个流程一大半了!GO GO GO

    填表格有一点累的纽约工程师Jack

    [州税退税] 简介Sprintax:State Return

    网站与文件准备

    1.进入Sprintax网页: https://www.sprintax.com/

    2.手边准备好7个文件

    • 之前与现在的Federal Tax Return
    • 护照
    • I-94(出入境资料)
    • W2, 1042-S或1099
    • Visa资讯, I-20
    • SSN or ITIN
    • 如果只想要用Sprintax 报州税(State Tax Return),需要把我们刚刚用Glacier Tax Prep的资讯放在旁边

    3.选择要报税的年份

    Sprintax报税的六个步骤(State Tax Return)

    1. 联邦税资讯填写(State Only)
    2. 填写报税表格
    3. 学校资讯
    4. 州税填写
    5. 检查
    6. 完成

    因为我们刚刚已经用Glacier Tax Prep完成了联邦报税表格,所以在Sprintax只需要用到State Tax Return的部分!

    联邦税资讯填写(Glacier Tax Prep产生的文件)

    4. 填写个人资料与Visa状态

    5. 填写美国地址与家乡地址

    这里要特别注意,需要选择tax return的地址。

    6. 填写州税的表格与报税州

    因为刚刚Glacier 显示我的表格是1040NR,所以在这里选择1040NR

    填写报税表格

    7. 选择要填写的表格

    8. 按着手边有的W2按顺序填写

    就按照1, 2, 3…..顺序填写,填写完务必仔细检查一遍

    这里要特别注意,左边有的下拉式表单,选择Emplyer Type

    • 学术研究机构
    • 学校
    • 私人企业
    • 非学术研究机构
    • 非营利组织
    • 美国政府部门
    • 其他

    9. 有没有填完W2额外的收入

    例如:1099, 1042-S….

    10. 其他的税与前几年的报税状态申报

    填写学校资讯

    11. 填写学校资讯(手边需要I-20)

    注意:电话号码只能填数字!

    州税填写(State Tax)

    12. 转移我们之前填的资料到州税表格里

    这一步,系统将我们刚刚填写联邦税(Federal Information)的部分转移到州税表格里。

    13. 填写2019出入境资讯

    这一步可以参考我们在Glacier Tax Prep步骤一,需要

    这里特别注意:因为我持有F1学生签证,所以Type of visit要选Temporary

    美国留学生报税

    14. 填写联邦退税资讯

    需要文件:1040NR

    按着手边的1040NR,依序按着表格写的Line8, Line11, …..填写下去,填写完,请仔细再检查一遍。

    • Income
    • Adjustments to Income
    • Federal adjusted gross income (FAGI)
    • Itemized deductions
    • Schedule A
    • Your Tax
    • Taxes paid
    美国留学生报税

    15. 居民状态判定

    • domicile: the place you intend to have as your permanent home or where your permanent home is located or the place you intend to return to after being away (as on vacation, business assignments, educational leave, or military assignment)
    • permanent place of abode:In general, a permanent place of abode is a residence (a building or structure where a person can live) you permanently maintain, whether you own it or not, and usually includes a residence your husband or wife owns or leases.

    以上都附上纽约州Department of Taxation and Finance的名词解释。这个选项可能会因为州和州的定义不同而选择不同组合,请查询你缴税州的定义!

    美国留学生报税

    16. 选择申报州税的州

    系统会根据你刚刚填的资料,显示可以勾选的州

    进度已经达到95%了!快了快了!

    把我多缴的税给还来!

    17. 每个州的居住问题(已经95%了!)

     school district:That is the official list provided by New York Department of Taxation and Finance. If your town/village/hamlet is not in the list, please select the nearest one. If you do not know the name of your school district, contact your nearest public school. If you lived in NY City select one of the following: Bronx, Brooklyn, Manhattan, Queens, Staten Island.

    美国留学生报税

    收入与税收总结表

    18. 税收与收入总结表

    恭喜你!填了这么久,终于出来了

    美国留学生报税

    19. 选择收退还税的方式与缴欠税的方式

    美国留学生报税

    20. (optional) 补件的服务

    如果IRS,根据这个表格,还需要补充资料,可以在此加钱,Springtax会帮你跟Tax office近一步联络跟处理。

    美国留学生报税
    美国留学生报税

    21. 缴钱

    如果有学校提供的access code可以追加折扣,但如果你是NYU校友,当你用@nyu.edu的email建立帐户时,就享有优惠了!

    In either case, use your @nyu.edu email address to get a special discounted rate. Stern and Law School students must use their @nyu.edu email address for the discounted rate as the system will not recognize your @stern.nyu.edu or @law.nyu.edu email address.
    美国留学生报税
    美国留学生报税

    回顾步骤&检查&分别寄出Fedaral Tax Return, State Return表格

    步骤回顾

    STEP1. 备妥上面提到的文件在旁边

    联邦税退税

    STEP2. 进入Glacier tax prep系统按照系统的流程一题一题回答问题.
    STEP3. 产生1040NR-EZ和8843表格
    STEP4. 进入Sprintax系统按照系统的流程一题一题回答问题.
    STEP5. 产生1040表格
    STEP6. 将Glacier tax prep产生的文件列印出来寄到


    Department of the Treasury
    Internal Revenue Service Center
    Austin, TX 73301-0215
    USA

    州税退税

    STEP7. 将Sprintax产生的文件列印出来寄到每个州,退州税的地方

    Klook.com

    检查

    务必检查再检查!几点叮咛。如果是持有F1签证美国留学生报税并且判定为NRA(Non-ResidentAlien):

    • 不能E file Tax,也就是说要邮寄!要邮寄!我们准备的表格
    • Federal Tax Return & State Tax Return 地址不同
    • 务必查好你寄State Tax Return的地址
    • 务必在4/15前完成,如果需要延长时间,必须向IRS提交延长报税表格Automatic Extension of Time to File Your Tax Return

    恭喜!完成了报税流程了!

    美國留學生報稅Misson Complete

    终于完成了漫长的步骤,希望上述的问题回答,跟系统手把手填写表格有让你的报税流程更顺畅!如果有什么报税问题,就在下面留言。不论你是在留学、工作,希望这个Blog都可以让你生活、旅游、玩乐更顺畅!

    读者常见的问题

    什么时候要报税?

    4/15 前,如果你在当年有任何来自美国的收入。通常建议在2月中就报好税,如果来不及在4/15前报税,必须向IRS提交延长报税表格 Automatic Extension of Time to File Your Tax Return

    我是Non-Resident Alien還是Resident Alien?

    Resident Alien
    种类一:美国公民
    种类二:绿卡持有者
    种类三:通过Substantial Presence Test,被判定为RA
    如果你已经知道你属于Resident Alien,就可以用线上TurboTax報稅,或是在Amazon買TurboTax軟體

    Non Resident Alien
    持有学生签证前五年
    持有访问学者签证前两年
    如果不是美国公民、绿卡持有者,不太确定的人,可以继续读下去,下面的七个步骤中的第一个步骤,就会用系统帮你算出你是哪种身份。
    延伸閱讀:IRS: Resident and Nonresident Aliens

    什麼時候該收到W2的表格?

  • 法定规定,雇主要在雇主要在1/31前寄出W2给员工。 (When do employers have to issue W-2 to employees?)如果在2/15前没有收到W2来自雇主表格,请赶快联络雇主或学校。
  • [講座分享:線上免費理財講座]

    在美國投資理財,不光要考量到長期的報酬率,同時也要想到美國稅務!如果想開始投資,要怎麼開始?有沒有可以兼顧「投資」與「稅務優化」的組合呢?

    這裡跟大家分享一系列的「理財稅務」線上講座,裡面包含

    投資理財 |資產配置|稅務講座|小孩教育基金|退休規劃

    時間:平日晚上、假日不定期 6pm(PST)/ 9pm(EST)

     Facebook專頁: 紐約工程師 生活 | IG: dishtsai

    Disclaimer: This material has been prepared for informational purposes only, and is not intended to provide, and should not be relied on for, tax, legal or accounting advice. I assume no liability for anything herein. You should consult your own tax, legal and accounting advisors if needed.

    更多留学攻略文章

    You may also like

    Leave a Comment