[美国留学] TurboTax报税，截图教学，6大步骤轻松报税

Q: 什麼時候該收到W2的表格？

法定规定，雇主要在雇主要在1/31前寄出W2给员工。 ( When do employers have to issue W-2 to employees? ) 如果在2/15前没有收到W2来自雇主表格，请赶快联络雇主或学校。

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TurboTax报税，在美国的留学生，都会面临一年一度美国报税的季节，通常报税的截止日期在每年的四月中(4/15)，建议上网查好日期，并强烈建议在如果你已经确定你是用1040报税，报税身份为RA(Resident Alien?)，那就放心地往下读吧！

虽然报税的步骤繁多，但是只要按着步骤一步一步来，就可以顺利把退税文件产生出来，这篇文章会提到8个留学生报税常见问题，并且手把手地把联邦税退税流程走一次，还有州税流程走一次，帮助你第一次在美国报税就上手。

让我们让报税的流程更顺畅吧！Jack手把手带你报税

延伸阅读：[美国留学]美国留学生报税-8个常见问题&7个报税步骤

如果你知道你已经是Resident Alien，那你可以直接用TurboTax!

文章目錄

美国留学生报税，8个常见的问题：

1.什么时候要报税？

4/15 前，如果你在当年有任何来自美国的收入。通常建议在2月中就报好税，如果来不及在4/15前报税，必须向IRS提交延长报税表格 Automatic Extension of Time to File Your Tax Return

2.联邦税与州税退税

联邦税与州税要分两个系统处理：

	表格	工具
联邦税退税(Federal Return)	1. 1040NR 2. 8843	Glacier Tax Prep
州税退税(State Return)	1. 1040NR 2. 8843	Sprintax

按照Glacier Tax Prep, Sprintax一步一步填写，就会自动产生表格。

3.不是美国公民也要缴税吗？

是的，需要缴税(居住在美国境外的纳税人)，不论任何身份，只要在美国有合法收入都需要报税，但通常美国留学生收入不会太高(RA, TA或奖学金)，而最重要的就是确认自己的身份：

		线上申请退税	优惠
居住外国人	resident Alien	可以
非居住外国人	Non-Resident Alien	不行！要邮寄表格到IRS	1. 来自美国外收入不用报税 2. 银行存款利息免税(须填W8) 3. 不需要缴FICA税

美國留學生報稅

注意：如果你是Non-Resident Alien，千万不要用Turbotax产生1040NR，因为Turbotax「无法」产生1040NR!!! 超级重要！ ！ ！我有朋友就填错，还E File，整个过程会变得相当复杂！

All non-resident tax return forms like 1040NR, 1040NR-EZ or 8843, are available with instructions on the IRS website. You can also use software like Sprintax to guide you through the non-resident tax return preparation process.

简单的NRA, RA 判定方式，持有F1五年以下，通常就是NRA，下面文章Glacier or Sprintax第一步都是身份判定，所以不确定可以按造他们的第一步把你的资料输入进去，看判定结果，或是参考详细的计算方式Tax Tips for Resident and Non-Resident Aliens。

Turbotax 不能产生1040 NR(Nonresident Alien Income Tax Return)，请使用Sprintax产生1040NR or 1040NR-EZ
資料來源

4.美国留学生报税需要准备哪些文件？

护照，Visa
I-94 Record(判定NRA时会需要出入境时间)
SSN 社會安全碼(如果沒有的話，需要Individual Tax Identification Number)
目前的居住地址
I20
报税相关表格：
- W2
- 1042-S(如果有拿到全额奖学金)
- 1099：这是指银行存款的利息收入，NRA则没有

5. 有哪些算是收入？

工资（包含在学校当助教的收入）
学校给的奖学金
银行开户奖励的利息
投资股票赚的钱(Capital Gain, Dividend…..)
房屋租金收入(Rental Income)

延伸閱讀：[美國留學]美國銀行開戶的3個步驟、4個常見的美國銀行

6. 美国留学生会收到什么表格？

表格代号	年度总结来源	核发机构
W-2	工资收入	公司或雇用单位
1042-S	奖学金或少量工资	学校
1099-MISC	自雇员工(Self-employed)工资收入	公司或雇用单位
1099-INV	投资收益Investment	股票经纪商
1099-DIV	投资收益Investment	股票经纪商
1099-INT	利息收益	存款银行

美国留学生报税

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7. 什么时候该收到W2的表格？

法定规定，雇主要在雇主要在1/31前寄出W2给员工。 (When do employers have to issue W-2 to employees?)
如果在2/15前没有收到W2来自雇主表格，请赶快联络雇主或学校。

8.为什么常听到有人说不能使用TurboTax报税？

	Non-Resident Alien	Resident Alien
报税表格	1040-NR	1040
报税软体	Glacier, Sprintax	TurboTax
报税形式	印成纸本，邮寄给IRS	线上报税

美国留学生报税

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8.1 原因：不支援1040NR表格，留学生持有F1前五年多需要填写1040NR

美国留学生报税，通常在持有F1前五年，在判定身份的时候会判定为Non Resident Alien，此时要填的州税退税表格是1040-NR(NR=Non Resident)，并且这个表格不能线上报税，而要印成纸本，寄去Internal Revenue Service Center。

虽然TurboTax相当方便，而且填完表格后，就会线上自动寄给IRS，但TurboTax仅支援1040表格(TurboTax doesn’t support Form 1040NR: U.S. Nonresident Alien Income Tax Return)，并不支援1040NR表格，同时建议U.S. Nonresident Alien使用Sprintax来报税。

8.2 风险：Tax Fraud

如果再判定为U.S. Nonresident Alien Income却填了退税表格1040，会有Tax Fraud的风险，而且退税的金额通常较1040 NR高，也就是很有可能会少缴税。如果判定身份为Nonresident Alien，千千万万不要用Turbox。很重要说三次，我有超过10读者私讯我，如果不小心已经用了TurboTax寄出了该怎么办？只能请专业的会计师帮你处理，通常是要补税的。

延伸閱讀：美國報稅大陷阱 — 切記！non-resident alien不能用TurboTax報稅

8.3 如果是NRA身份，卻已經用TurboTax報稅了怎麼辦？

只能請專業的會計師幫你處理，很有可能要補稅。

8.3 如果是NRA身份，却已经用TurboTax报税了怎么办？

只能请专业的会计师帮你处理，很有可能要补税。

9. 我是Non-Resident Alien还是Resident Alien?

Resident Alien

种类一：美国公民
种类二：绿卡持有者
种类三：通过Substantial Presence Test，被判定为RA

如果你已经知道你属于Resident Alien，就可以用线上TurboTax報稅，或是在Amazon買TurboTax軟體。

Non Resident Alien

持有学生签证前五年
持有访问学者签证前两年

如果不是美国公民、绿卡持有者，不太确定的人，可以继续读下去，下面的七个步骤中的第一个步骤，就会用系统帮你算出你是哪种身份。

延伸閱讀：IRS: Resident and Nonresident Aliens

有用的资源

IRS Tax Assistance Center (TAC): 需要提前预约，这是IRS在各地方政府的在各地方政府的办公室，会有专业的人员解答你的问题。
Volunteer Income Tax Assistance (VITA): IRS认证的志工们，提供免费的基础报税服务，NYU Stern’s Accounting Fraternity, Beta Alpha Psi, i里面就提供此项服务。
TurboTax: 线上的报税软体，有分免费版与付费版，免费版适合无复杂退税的使用者，付费版，适合有经营自己事业、或是多种来源收入的人。